Zuletzt aktualisiert:
De belastingaangifte 2025 is de aangifte inkomstenbelasting over het hele jaar 2025, die je in 2026 bij de Belastingdienst indient. De standaarddeadline van 1 mei 2026 ligt al maanden achter ons. Ook de verlengde uitsteldatum van 1 september 2026 komt nu snel dichterbij. Wie moet aangifte doen, wat gebeurt er als je nog niet hebt ingediend, en hoe rond je de aangifte in vier stappen af? Dat lees je hieronder.
Wat is de belastingaangifte 2025 en moet je aangifte doen?
Met de belastingaangifte 2025 geef je bij de Belastingdienst op wat je in het kalenderjaar 2025 hebt verdiend, bezeten en aan aftrekposten had. De uitkomst bepaalt of je bijbetaalt of geld terugkrijgt. Heb je een aangiftebrief ontvangen, dan ben je verplicht om aangifte te doen, ook als je vermoedt dat je niets hoeft te betalen.
Geen brief gehad? Dan is aangifte doen meestal alleen verplicht als je meer dan ongeveer 57 euro moet bijbetalen. Verwacht je juist geld terug, dan mag je altijd vrijwillig aangifte doen, ook zonder uitnodiging. Voor de meeste werknemers met loon, een hypotheek of studieschuld loont dat de moeite, omdat de vooraf ingevulde gegevens vaak al een groot deel van het werk uit handen nemen.
Wanneer moet de aangifte over 2025 binnen zijn?
Vanaf 1 maart 2026 stond de aangifte over 2025 klaar in Mijn Belastingdienst, met loon-, hypotheek- en bankgegevens al grotendeels vooraf ingevuld. De reguliere inleverdatum was 1 mei 2026. Wie voor die datum uitstel aanvroeg, kreeg meestal automatisch tot 1 september 2026 de tijd.
Beide momenten liggen dicht bij vandaag. De standaarddeadline is al maanden gepasseerd en de uitstelperiode loopt over enkele dagen af. Voor iedereen die de aangifte al heeft ingediend, verandert er niets. Voor wie nog moet indienen, is de volgende paragraaf het belangrijkste deel van dit artikel.
Nog niet aangegeven? Dit gebeurt er als je nu te laat bent
Heb je de aangifte over 2025 nog niet verstuurd en ook geen uitstel gekregen, dan kun je nu geen uitstel meer aanvragen. Dat kon alleen tot 1 mei 2026. Het beste wat je nu kunt doen, is zo snel mogelijk alsnog aangifte doen, want de Belastingdienst bouwt de druk stap voor stap op.
- Herinnering. Ben je de deadline gepasseerd zonder aangifte, dan stuurt de Belastingdienst meestal eerst een herinneringsbrief, doorgaans rond juni.
- Aanmaning. Reageer je daar niet op, dan volgt een aanmaning, vaak in september. Vanaf die brief heb je meestal nog ongeveer tien werkdagen om alsnog in te dienen.
- Verzuimboete. Doe je ook na de aanmaning niets, dan volgt een boete. De eerste keer is dat doorgaans 469 euro. Bij herhaling in latere jaren kan dat bedrag oplopen tot maximaal ongeveer 6.709 euro.
Daar komt nog iets bij dat losstaat van de boete: belastingrente. Betaal je uiteindelijk bij, dan rekent de Belastingdienst vanaf 1 januari 2026 een rentepercentage van 5 procent over de inkomstenbelasting. Hoe langer je wacht met indienen, hoe langer die rente doorloopt. Een boete krijg je overigens niet als achteraf blijkt dat je juist geld terugkrijgt, maar dat weet je pas zeker nadat je de aangifte hebt gedaan.
Wat heb je nodig voor je aangifte?
Je logt in op Mijn Belastingdienst met DigiD, dus zorg dat die inlog werkt voordat je begint. De meeste basisgegevens staan al klaar, maar een korte checklist voorkomt dat je halverwege moet stoppen om iets op te zoeken.
- DigiD met app of sms-controle
- Jaaropgaven van werkgever, uitkeringsinstantie of pensioenfonds
- Saldi van bank- en spaarrekeningen op 1 januari 2025
- Jaaroverzicht van de hypotheek, inclusief de WOZ-waarde van je woning
- Bewijs van aftrekposten, zoals zorgkosten, giften of studiekosten
- Gegevens van je fiscaal partner, als je die hebt
Ontbreekt een jaaropgave, dan staat het bedrag meestal alsnog automatisch vooraf ingevuld, omdat werkgevers en banken die gegevens rechtstreeks aan de Belastingdienst doorgeven. Controleer die vooraf ingevulde bedragen wel, want fouten in de brongegevens komen voor.
In 4 stappen aangifte doen via Mijn Belastingdienst
De aangifte zelf volgt een vast stramien. Deze vier stappen laten zien waar je op moet letten.
Stap 1: inloggen met DigiD
Ga naar Mijn Belastingdienst en log in met je DigiD. Heb je een fiscaal partner, dan kun je er samen voor kiezen om in één keer gezamenlijk aangifte te doen, wat inkomsten en aftrekposten eenvoudiger laat verdelen.
Stap 2: gegevens controleren
Loop elk onderdeel na: loon, uitkering, bankrekeningen, hypotheek en eventuele aandelen of andere bezittingen. Vergelijk waar mogelijk met de aangifte van vorig jaar, zodat een ontbrekend of dubbel bedrag meteen opvalt.
Stap 3: aanvullen en aftrekposten checken
Vul ontbrekende inkomsten aan en voeg aftrekposten toe waar je recht op hebt, zoals hypotheekrente, specifieke zorgkosten boven de drempel of giften aan een ANBI. Wijzigde je situatie in 2025, denk aan een verhuizing, een nieuwe baan of een geboorte, dan werkt dat vaak door in de bedragen die je mag aftrekken.
Stap 4: versturen en bewijs bewaren
Controleer het eindoverzicht voordat je verstuurt, want na verzending kun je de aangifte niet meer intrekken. Sla de ontvangstbevestiging en een kopie van de ingediende gegevens op, zodat je die kunt terugvinden als de Belastingdienst later vragen stelt.
Box 1, 2 en 3: zo wordt je inkomen over 2025 belast
De inkomstenbelasting is verdeeld in drie boxen, elk met een eigen tarief. Voor de aangifte over 2025 gelden de tarieven die hieronder staan, niet de tarieven van een later belastingjaar.
Box 1: loon, uitkering en eigen woning
Box 1 belast inkomen uit werk en woning, zoals loon, uitkeringen en het eigenwoningforfait, verminderd met de hypotheekrenteaftrek. Voor 2025 gelden drie schijven: 35,82 procent tot ongeveer 38.441 euro, 37,48 procent tot ongeveer 76.817 euro, en 49,5 procent daarboven. Dat is de eerste keer dat box 1 met drie in plaats van twee schijven werkt, waardoor lagere inkomens iets minder betalen dan in voorgaande jaren.
Box 2: aanmerkelijk belang
Box 2 geldt voor wie 5 procent of meer van de aandelen in een bv bezit, meestal een dga. Over 2025 betaal je 24,5 procent tot ongeveer 67.804 euro aan dividend of verkoopwinst, en 31 procent over het deel daarboven. Met een fiscaal partner geldt die grens per persoon, dus samen 135.608 euro tegen het lage tarief.
Box 3: sparen en beleggen
Box 3 belast vermogen op 1 januari 2025 boven het heffingsvrije bedrag van 57.684 euro, of 115.368 euro met een fiscaal partner. De Belastingdienst rekent met een forfaitair rendement: 1,37 procent voor spaargeld, 5,88 procent voor beleggingen en overige bezittingen, en 2,70 procent voor schulden boven de drempel. Het tarief daarover is 36 procent. Sinds de aangifte over 2025 mag je kiezen voor het laagste van forfaitair of werkelijk rendement: valt je werkelijke rendement lager uit, dan reken je met dat lagere bedrag.
Voorlopige aanslag en teruggave: wanneer krijg je geld terug?
Wie op tijd en zonder gedoe aangifte doet, ontvangt vaak binnen enkele maanden een voorlopige aanslag met daarin het bedrag dat je terugkrijgt of moet bijbetalen. Bij een ingewikkelder aangifte, of als je aangifte handmatig gecontroleerd wordt, kan de definitieve aanslag tot uiterlijk 31 december van het jaar na het aangiftejaar op zich laten wachten.
Verwacht je een teruggave en wil je die niet pas na de definitieve aanslag ontvangen, dan kun je tussentijds een voorlopige aanslag aanvragen via Mijn Belastingdienst. Andersom werkt het net zo: verwacht je te moeten bijbetalen, dan voorkomt een voorlopige aanslag dat de belastingrente van 5 procent te lang doorloopt.
Fout ontdekt na het versturen? Dit kun je nog doen
Zag je pas na het versturen dat je een aftrekpost vergat of een bedrag verkeerd invulde, dan hoef je niet in paniek te raken. Je kunt tot vijf jaar na het aangiftejaar een aanvullende aangifte indienen via Mijn Belastingdienst, zolang de Belastingdienst je oorspronkelijke aangifte nog niet definitief heeft afgehandeld met een aanslag waartegen de bezwaartermijn is verstreken.
Is de definitieve aanslag al binnen en ben je het er niet mee eens, dan kun je binnen zes weken na dagtekening bezwaar maken. Bij een gezamenlijke aangifte met een fiscaal partner geldt voor het wijzigen van de onderlinge verdeling van inkomsten en aftrekposten een aparte termijn, dus wacht daarmee niet te lang als je de verdeling nog wilt aanpassen.
Veelgestelde vragen over de belastingaangifte 2025
Wat gebeurt er als ik de aangifte over 2025 nog niet heb gedaan?
Je krijgt eerst een herinnering en daarna een aanmaning van de Belastingdienst, en pas als je ook op de aanmaning niet reageert volgt een verzuimboete van doorgaans 469 euro. Doe daarom nu alsnog aangifte, ook al is de deadline van 1 mei 2026 al gepasseerd.
Kan ik nog uitstel aanvragen voor de aangifte 2025?
Nee, uitstel voor de aangifte over 2025 kon je alleen aanvragen tot 1 mei 2026, dus die mogelijkheid is nu verlopen. Had je toen al uitstel gekregen, dan loopt jouw termijn door tot 1 september 2026.
Hoe lang duurt het voordat ik mijn belastingteruggave krijg?
Bij een eenvoudige aangifte staat er vaak binnen enkele maanden een voorlopige aanslag klaar met het terug te ontvangen bedrag. Duurt het langer, bijvoorbeeld door een handmatige controle, dan volgt de definitieve aanslag uiterlijk 31 december van het jaar na het aangiftejaar.
Kan ik mijn aangifte nog wijzigen nadat ik hem heb verstuurd?
Ja, je kunt tot vijf jaar na het aangiftejaar een aanvullende aangifte indienen via Mijn Belastingdienst, zolang de aanslag nog niet definitief en onherroepelijk vaststaat. Is de definitieve aanslag al binnen, dan kun je in plaats daarvan binnen zes weken bezwaar maken.